3.3 “分层+分类+分目标”流程资产内容图谱

首先，我们界定一下业务流程及业务流程要素的范围。依据ISO9000标准的定义，业务流程是被重复执行、逻辑上相互关联的一组业务活动序列，将明确的输入转换成明确的输出，从而实现为客户创造和向客户交付价值（产品和服务）的业务目的。据此，我们将业务流程的要素界定为：流程起点终点、业务活动、业务活动的输入输出信息、业务活动的执行主体角色、业务规则。业务流程通过将这些要素组合匹配并相互协作支持企业的日常运作。在企业运作的过程中，业务流程贯穿业务规划、业务设计、业务实施和业务评估的生命周期阶段，这种贯穿体现了业务流程子系统时刻支撑企业大系统的运作和优化，所以流程级和企业级资产自然就包括业务运作的所有阶段。

如图3-3所示，流程资产结构立方体的上半部分代表目标类流程资产，下半部分代表风险类流程资产，立方体的左半部分代表组件类流程资产，右半部分代表解决方案类流程资产。同时按照流程资产的不同层级将上述立方体再次分割为要素级资产、流程级资产和企业级资产。

一、目标类流程资产

目标类流程资产是指和企业、各业务单元制定的战略和业务目标达成相关的流程资产，涉及目标设置、目标监控、目标执行和目标评估，包括组件类资产和解决方案类资产。

根据ISO9000标准对流程的定义和分解，目标类要素级组件资产包括流程起点终点、业务活动、业务活动的输入输出信息、业务活动执行的主体角色和业务规则。

目标类要素级解决方案资产涉及各类管理要素独立且系统性管理，包括流程输入输出、起点终点的数据管理，角色的组织管理，业务活动的信息功能或者信息系统管理。要素级解决方案管理具有独立性，并不总是直接以流程为目的而开展管理活动。

目标类流程级组件资产从流程层面保证流程运行和目标的达成，为流程解决方案资产奠定基础，是对业务流程构建过程的静态管理。目标类流程级组件资产包括依据组织和客户目标设定的业务流程目标资产，表达映射业务运作过程的业务流程模型资产。

目标类流程级解决方案资产是通过对流程级组件资产应用来实现为单支业务流程提供服务和价值的目的，对应业务流程目标监控、目标保证和目标评估的阶段，目标类流程级解决方案资产包括保证业务目标达成的业务需求管理服务和业务流程优化服务、针对数字化业务越来越普及的数字化业务流程优化服务、由于业务差异化产生的对标准业务流程的业务流程适配服务、监控流程目标是否达成组织和客户目标的流程绩效评估服务、组织外部客户和内部各个层级业务单元开展的客户声音收集服务。

图3-4 流程资产内容图谱

目标类企业级组件资产从企业层面规划业务目标并促使业务目标的达成，包括明确企业业务价值流来保证业务模式的达成、通过识别关键流程并持续运营保证业务目标的达成、通过构建业务架构来指导和服务业务流程运作。

目标类企业级解决方案资产关注改进和管理组织综合性复杂性的业务问题，通过组织顶层规划和设计不断提升整体业务能力从而形成企业竞争力。目标类企业级解决方案资产包括业务能力管理服务、业务变革组合管理服务、业务变革项目规划服务、业务变革项目实施服务、业务变革项目评审决策服务、业务目标运营服务和管理体系融合服务。

二、风险类流程资产

风险类流程资产是指在企业运营过程中发生的影响战略和业务目标达成的风险相关的流程资产。此类流程资产关注企业风险管理，范围涉及风险识别、风险分析、风险应对等环节，包括组件类资产和解决方案类资产。

风险类要素级组件资产是通过对业务流程的组织、数据、信息系统、业务活动添加风险属性和控制措施来进行管理。例如，被组织界定为可能发生风险的业务活动或岗位称为关键控制活动或者是关键岗位。风险类要素级解决方案资产管理同目标类要素级解决方案资产，涉及数据管理、组织管理、信息功能或者信息系统管理。

风险类流程级组件资产关注业务流程风险目标设定、业务风险识别和设计，包括流程风险控制点资产等，风险类流程级解决方案资产关注高风险流程或者流程风险控制点应用，包括流程遵从性评估服务、流程审计服务、权责设计与审批流程服务。

风险类企业级组件资产关注和企业战略目标相关的企业层级的高风险流程识别，这些高风险流程对组织目标的达成有重大的影响或者威胁。风险类企业级解决方案资产涉及组织层级的风险框架及治理、业务风险评估等。

结合如上的描述，如图3-4所示，我们将流程资产按照“分层+分类+分目标”的管理方式，构成了流程资产内容图谱。